Уголовная ответственность за незаконное (криминальное) банкротство предусмотрена статями 172.1, 195, 196 и 197 Уголовного кодекса РФ.
Статья 197 Уголовного кодекса РФ «Фиктивное банкротство» предусматривает уголовную ответственность за заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб (более 3 500 000 руб.).
Данное преступление совершается с целью возникновения фиктивных признаков банкротства.
Статья 196 Уголовного кодекса РФ «Преднамеренное банкротство» предусматривает уголовную ответственность за совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб (более 3 500 000 руб.).
Данное преступление совершается с целью возникновения реальных признаков банкротства. При этом наличие признаков банкротства достаточно для того, чтобы действия лица, при наличии других обязательных признаков преступления, были признаны преступными. Для этого не требуется возбуждения процедуры банкротства или признания лица банкротом арбитражным судом.
Признаки фиктивного и преднамеренного банкротства определяются в соответствии с Временными правилами проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 27.12.2004 № 855.
Преступления, предусмотренные статьями 197 и 196 Уголовного кодекса РФ, могут быть совершены лицом, достигшим возраста 16 лет, являющимся руководителем или учредителем (участником) юридического лица, индивидуальным предпринимателем или гражданином.
Статья 195 Уголовного кодекса РФ «Неправомерные действия при банкротстве» состоит из 3 частей, каждая из которых является самостоятельным составом преступления.
Часть 1 статьи 195 Уголовного кодекса РФ предусматривает уголовную ответственность за сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества должника - юридического лица, гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб (более 3 500 000 руб.), за исключением случаев, предусмотренных статьей 172.1 Уголовного кодекса РФ.
Данное преступление совершается уже после возникновения реальных признаков банкротства. При этом наличие признаков банкротства достаточно для того, чтобы действия лица, при наличии других обязательных признаков преступления, были признаны преступными. Для этого не требуется возбуждения процедуры банкротства или признания лица банкротом арбитражным судом.
Преступление, предусмотренное частью 1 статьи 195 Уголовного кодекса РФ, может быть совершено лицом, достигшим возраста 16 лет, являющимся руководителем или учредителем (участником) юридического лица, индивидуальным предпринимателем, гражданином, обладающими признаками банкротства; руководителем и членом ликвидационной комиссии; арбитражным управляющим.
Статья 172.1 Уголовного кодекса РФ «Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации» предусматривает уголовную ответственность за внесение в документы и (или) регистры бухгалтерского учета и (или) отчетность (отчетную документацию) кредитной организации, страховой организации, профессионального участника рынка ценных бумаг, негосударственного пенсионного фонда, управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, клиринговой организации, организатора торговли, кредитного потребительского кооператива, микрофинансовой организации, общества взаимного страхования, акционерного инвестиционного фонда заведомо неполных или недостоверных сведений о сделках, об обязательствах, имуществе организации, в том числе находящемся у нее в доверительном управлении, или о финансовом положении организации, а равно подтверждение достоверности таких сведений, представление таких сведений в Центральный банк РФ, публикация или раскрытие таких сведений в порядке, установленном законодательством РФ, если эти действия совершены в целях сокрытия предусмотренных законодательством РФ признаков банкротства либо оснований для обязательного отзыва (аннулирования) у организации лицензии и (или) назначения в организации временной администрации.
Это специальный состав преступления по отношению к общему составу преступления, предусмотренному частью 1 статьи 195 Уголовного кодекса РФ. В отличие от всех других рассматриваемых составов преступлений, для признания преступления оконченным не требуется наступления каких-либо последствий.
Как видно из диспозиции статьи 172.1 Уголовного кодекса РФ, обязательный отзыв (аннулирование) у кредитной или финансовой организации лицензии и (или) назначение временной администрации может иметь место и при отсутствии признаков банкротства кредитной или финансовой организации. При этом наличие признаков банкротства кредитной или финансовой организации либо оснований для обязательного отзыва (аннулирования) у кредитной или финансовой организации лицензии и (или) назначения в кредитной или финансовой организации временной администрации достаточно для того, чтобы действия лица, при наличии других обязательных признаков преступления, были признаны преступными. Для этого не требуется возбуждения процедуры банкротства или признания кредитной или финансовой организации банкротом арбитражным судом либо отзыва (аннулирования) у кредитной или финансовой организации лицензии и (или) назначения в кредитной или финансовой организации временной администрации.
Преступление, предусмотренное статьей 172.1 Уголовного кодекса РФ, может быть совершено лицом, достигшим возраста 16 лет, уполномоченным на совершение действий, указанных в диспозиции данной статьи.
Часть 2 статьи 195 Уголовного кодекса РФ предусматривает уголовную ответственность за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника - юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб (более 3 500 000 руб.).
Данное преступление совершается уже после возникновения реальных признаков банкротства. При этом наличие признаков банкротства достаточно для того, чтобы действия лица, при наличии других обязательных признаков преступления, были признаны преступными. Для этого не требуется возбуждения процедуры банкротства или признания лица банкротом арбитражным судом.
Преступление, предусмотренное частью 2 статьи 195 Уголовного кодекса РФ, может быть совершено лицом, достигшим возраста 16 лет, являющимся руководителем или учредителем (участником) юридического лица, индивидуальным предпринимателем, гражданином.
Часть 3 статьи 195 Уголовного кодекса РФ предусматривает уголовную ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, если функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, а равно и в случае, если в отношении гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, введена процедура, применяемая в деле о банкротстве, при условии, что эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб (более 3 500 000 руб.).
Для наступления уголовной ответственности по части 3 статьи 195 Уголовного кодекса РФ, при наличии других обязательных признаков состава преступления, необходимо: в отношении юридического лица и гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя – не только наличие признаков банкротства, но и введение любой процедуры, применяемой в деле о банкротстве; в отношении кредитной или финансовой организации – назначение временной администрации, которое может быть и при отсутствии признаков банкротства у кредитной или финансовой организации.
Преступление, предусмотренное частью 3 статьи 195 Уголовного кодекса РФ, может быть совершено: в части незаконного воспрепятствования деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или финансовой организации – лицом, достигшим 16-летнего возраста; в части уклонения или отказа от передачи арбитражному управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, или имущества – отстраненными руководителями или учредителями (участниками) юридического лица, индивидуальными предпринимателями, лицами, достигшими 16-летнего возраста, в отношении которых введена процедура, применяемая в деле о банкротстве; в части уклонения или отказа от передачи временной администрации кредитной или финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенной на нее обязанностей, или имущества – отстраненными руководителями или учредителями (участниками) кредитной или финансовой организации, в которой назначена временная администрация.
Со всеми нюансами, связанными с привлечением к уголовной ответственности по статьям 172.1, 195, 196 и 197 Уголовного кодекса РФ, Вам может помочь разобраться адвокат по незаконному банкротству, который хорошо знаком не только с уголовным законодательством, но и с судебной практикой его применения.
Мной был успешно закончен ряд уголовных дел, с которыми Вы можете ознакомиться в разделе «Результаты».
Я могу оказать Вам квалифицированную юридическую помощь по уголовным делам, связанным с незаконным (криминальным) банкротством. Для этого Вам необходимо связаться со мной по телефону +7 (936) 00-33-333, договориться об условиях работы и предоставить все необходимые документы для формирования правовой позиции.
Информация о стоимости моей юридической помощи указана в разделе «Ответы на вопросы».
